Een individuele beleggingsrekening is een manier om geld op te slaan met een hoger rendement dan op een bankdeposito of te beleggen in effecten, valuta en andere financiƫle instrumenten, waarbij de winst hoger kan zijn dan de markt.
Hoe is IIS
IIS is een account voor een investeerder. Hij werkt sinds 2015 in Rusland ā de staat stelde hem voor om de investeringsactiviteit van de bevolking te stimuleren.
Wat is het verschil tussen een IMS en een effectenrekening
IMS is vergelijkbaar met een gewone brokerage-account, maar heeft een voordeel. U kunt een van de fiscale voordelen krijgen:
- Geef een deel van de belasting op het persoonlijk inkomen terug (bijvoorbeeld, die wordt afgetrokken van het salaris).
- Betaal geen inkomstenbelasting over investeringen.
Een individuele beleggingsrekening kan alleen worden geopend voor een burger en fiscaal inwoner van de Russische Federatie. Inwoner ā iemand die meer dan 6 maanden per jaar in de Russische Federatie woont en verdient.
IIS-voorwaarden:
- U kunt Russische en buitenlandse effecten kopen en verkopen. Maar het account moet in roebels worden aangevuld. Omdat de FTS geen inhoudingen in vreemde valuta maakt. Al op de rekening kunt u ze wijzigen en effecten kopen voor dollars of euroās.
- IIS kan alleen worden geopend met een Russische makelaar.
- IIS geeft geen toegang tot buitenlandse beurzen: alleen naar Moskou of St. Petersburg.
- U kunt het bedrag van maximaal ā¬ 1.000.000 per jaar aanvullen.
- Het minimale aanvulbedrag is niet beperkt ā u kunt beginnen vanaf 1000 roebel.
- Geld dat de eigenaar op de rekening stort, kan worden opgenomen. Maar als dit eerder dan 3 jaar na de opening van het IIA gebeurt, is er geen belastingaftrek mogelijk. Als de rekening open is op 5 januari 2019, haal er dan pas op 6 januari 2022 geld uit.
- Een investeerder kan slechts Ć©Ć©n IMS hebben. Om een āānieuw account te openen, moet je het oude sluiten. Dit kan op elk moment worden gedaan. Maar als het account wordt gesloten vĆ³Ć³r 36 maanden na opening, zijn de inhoudingen opgebrand. Bovendien moet u het geld teruggeven aan de staat als u in het verleden of het jaar ervoor voor het laatst inhoudingen heeft ontvangen..
- De aftrek wordt eenmaal per jaar in rekening gebracht.
IIS-belastingaftrek: wat zijn en hoe verschillen ze?
Er zijn twee soorten IMS ā ze verschillen in het type aftrek:
- Type A ā aftrek van bijdragen. De FTS geeft de voor het jaar betaalde personenbelasting terug. De aftrek bedraagt āā13% van het aan de IIS toegewezen bedrag, maar niet meer dan 400 duizend roebel.
- Type B ā inkomensaftrek. De Federale Belastingdienst neemt geen belasting over de winst die is behaald door te beleggen met IIS. Het aftrekbedrag is onbeperkt.
Het type is niet van tevoren ingesteld ā de eigenaar kan op elk moment beslissen totdat het account wordt gesloten.
De aftrek wordt alleen ontvangen door degenen die inkomstenbelasting betalen: van salarissen, verkoop van onroerend goed, winsten in loterijen. Individuele ondernemers en zelfstandigen betalen andere belastingen waarop deze uitkering niet van toepassing is..
Voor- en nadelen van IIS met aftrek van bijdragen
Hoe het werkt:
- U hebt een account geopend en deze voor 400? Duizend roebel per jaar bijgevuld. Je hebt een baan met een āwitā salaris, waarmee je dit jaar meer dan 52 duizend personenbelasting hebt betaald. In januari van volgend jaar vraagt āāu bij de federale belastingdienst een aftrek voor IIS van 400? Duizend. Dit is 13% ā 52 duizend.
- Je hebt een account geopend en deze aangevuld met 300 duizend. Hier kunt u rekenen op een aftrek van 39 duizend (13%). Maar uw officiƫle salaris is 20 duizend, dat wil zeggen, voor een jaar bedroeg de inkomstenbelasting 2600 x 12 = 31.200 roebel. Meer dan dit bedrag keert de Federale Belastingdienst niet terug.
Het voordeel is een gegarandeerd inkomen. U weet hoeveel geld op de rekening is gestort, hoeveel personenbelasting er voor het jaar is betaald en u kunt berekenen hoeveel er wordt terugbetaald.
Minus ā het maximale aftrekbedrag is niet hoger dan 52 duizend.
Voors en tegens van IIS minus inkomen
Hoe het werkt:
U opende een rekening, vulde deze aan met 800 duizend, investeerde de helft in OFZ-obligaties en de helft in aandelen. Aan het einde van het jaar waren de aandelen verdubbeld in prijs. Je hebt ze verkocht. De aankoop was voor 400 duizend, de verkoop voor 800 duizend. Winst ā 400 duizend roebel.
Deze 400 duizend zouden standaard 13% van de belasting moeten opnemen, dat is 52 duizend. Maar u kiest voor de aftrek B en betaalt deze niet.
Voordeel: geen inkomstenbelasting betalen, hoe groot ook.
Minus: je moet succesvol investeren. Bij type A kunt u eenvoudig geld op uw rekening houden en extra geld ontvangen van de federale belastingdienst. Dit is hier niet mogelijk.
Welk type belastingaftrek u moet kiezen?
- Aftrek voor bijdragen ā voor een beginnende en passieve belegger. Het vermindert het effect van inflatie. U kunt helemaal geen effecten kopen, maar houd geld op de rekening en ontvang een aftrek. Maar het is beter om te beleggen, zelfs in de meest conservatieve effecten ā OFZ-obligaties. Dan kan de winst op het IIA hoger zijn dan het rendement op de bankdeposito.
- Inkomensaftrek ā voor een ervaren investeerder die veel verdient aan effecten.
Hoe IIS te openen
Om een āāaccount te openen, moet u contact opnemen met een Russische makelaar. Het volstaat om een āāvraag te stellen aan een medewerker van het bedrijf op de site, hem te vragen over de servicevoorwaarden, welke documenten nodig zijn, kan ik IIS online openen of naar kantoor gaan.
Nu laten de meeste makelaars u dit doen via een smartphone of website ā alleen een paspoort, TIN en SNILS zijn voldoende.
Waar IIS te openen
Kies makelaars met een betrouwbare reputatie, uitgebreide ervaring en lage commissies. Hier zijn een paar bedrijven die toonaangevend zijn op het gebied van makelaarsdiensten in de Russische Federatie. Volledige beoordeling kan worden bekeken op Website van Moscow Exchange.
Vergelijk IIS van verschillende makelaars
- Sberbank
- BCS
- Finam
- Tinkoff-investering
- VTB
- Opening
- Alfa Bank
De beste IMS zijn die waar:
- Bied lage transactiekosten.
- Breng geen bewaarloon of percentage bijdragen in rekening.
- Breng geen minimum maandelijks bedrag in rekening.
- Bouw rente op over het saldo van de rekening.
Hoe u belastingaftrek krijgt volgens IIA: instructie
1. Log in op de website van de Federale Belastingdienst
Als u uw persoonlijke account nog niet eerder heeft gebruikt, 3-4 dagen voor de aangifte Log in met login en wachtwoord. Een dergelijke periode is nodig zodat informatie over u aan het kabinet wordt toegevoegd: 2-NDFL-certificaten, belastingobjecten, daarover opgebouwde belastingen, rapporten over betaalde belastingen.
2. Maak een elektronische handtekening
Voor het eerst moet je een elektronische handtekening maken: open het profiel en ga naar āGet ESā. Kies opslag in het FTS-systeem, maak een wachtwoord aan voor toegang. Er wordt een ongeschoolde handtekening voor u gemaakt, dat wil zeggen dat deze alleen kan worden gebruikt op de website van de federale belastingdienst.
3. Bereid de documenten voor:
- 2-persoons inkomstenbelasting.
- Scan van de overeenkomst over de opening van IMS (het wordt anders genoemd door makelaars, dus het is beter om te verduidelijken).
- Bevestiging van ontvangst van geld op de rekening: kassabon, betalingsopdracht, overboekingsopdracht of makelaarsrapport.
4. Vul de 3-NDFL-verklaring in in de sectie āLevenssituatiesā.
- Geef het jaar aan waarin de rekening is aangevuld.
- Merk op dat inkomsten in de aangifte alleen afkomstig zijn van bronnen in de Russische Federatie.
- Geef aan dat u investeringsaftrek opneemt in de aangifte.
- Voer uw winstgegevens in. Als de werkgever al jaarverslagen heeft ingediend, klikt u op āDownloaden van de aanvraagā ā de gegevens worden geĆÆmporteerd uit het systeem. Zo niet, vul dan in volgens 2-persoons inkomstenbelasting.
- Geef het aftrekbedrag aan: hoeveel u voor het jaar aan IIS hebt bijgedragen, maar niet meer dan 400 duizend.
- Download scans van documenten: 2-NDFL, overeenkomst met een makelaar, bevestiging van ontvangst van bijdragen.
- Voordat u de aangifte opstuurt, ziet u het voorlopige aftrekbedrag dat u ontvangt. Voer het wachtwoord voor de digitale handtekening in en klik op āVerifiĆ«ren en verzendenā.
5. Dien een aanvraag tot aftrek in.
Wacht een paar dagen na verzending ā er wordt een te hoge betaling weergegeven in het gedeelte āMijn belastingenā. Klik op āBestellenā. Geld kan worden ontvangen op een bankrekening, waarvan de details onmiddellijk worden vermeld.
Inspectie en overboeking op de rekening duurt ongeveer 4 maanden.
IIS-risicoās
1. Mogelijk hebt u geld nodig, maar u kunt zich niet van uw account aftrekken ā verlies uw inhoudingen.
Het is beter om zo vroeg mogelijk een rekening te openen en er gratis geld naar over te schrijven. Na 3 jaar krijgt u dus gegarandeerd inkomen en kunt u het herbeleggen. En als je hard geld nodig hebt, zal de IIS-sluitingsdatum dichterbij komen.
2. De makelaar kan de licentie verliezen
Als u betrouwbare makelaars kiest, is dit onwaarschijnlijk. Bovendien zijn de effecten eigendom van de belegger ā informatie hierover wordt opgeslagen in de nationale afwikkelingsbewaarinstelling. De makelaar is slechts een tussenpersoon tussen de rekeninghouder en de beurs.
Daarom, als de makelaar zijn licentie verliest of failliet gaat, blijven de effecten uw eigendom ā het volstaat om over te dragen aan een andere tussenpersoon.
3. De staat kan de belastingaftrek intrekken
Het programma om mensen te betrekken bij investeringen kan veranderen. Misschien zullen ze nieuwe regels invoeren, inhoudingen annuleren of verminderen, de keuze van beleggingsinstrumenten beperken.
Maar hoogstwaarschijnlijk zal dit alleen betrekking hebben op nieuwe accounts ā oude zullen worden onderhouden tot ze sluiten op de voorwaarden waaronder ze werden geopend. Zelfs als de nieuwe regels van toepassing zijn op eerder geopende IISās, zal dit niet onmiddellijk gebeuren..
Waar kan ik investeren via IIS
In theorie overal: aandelen, obligaties, futures, opties, ETFās, valutaās. U kunt investeren in alles wat op de Russische beurs staat. Soms beperken sommige makelaars de keuze van instrumenten. Dit moet in het oog worden gehouden bij het sluiten van het contract..
Winstgevendheid van IIS ā Hoeveel kunt u verdienen?
De potentiƫle winst hangt af van de strategie, van welke tools u gaat gebruiken:
- Conservatieve strategie. Doe niets met het geld op de rekening en ontvang inkomsten uit aftrekposten (voor loonbelasting).
- De optimale strategie. Koop effecten, bijvoorbeeld OFZ-obligaties, die gegarandeerd een rendement van 5-7% opleveren.
Conservatieve strategie
Dit plan is heel eenvoudig: u vult uw account bijvoorbeeld elk jaar aan met 400.000 roebel en krijgt aftrek voor deze bijdragen. In het eerste jaar moet u 400.000 uitstellen en in het tweede en derde 348.000, omdat 52.000 aftrek ontvangt.
De investeringen voor 3 jaar: 400.000 + 348.000 + 348.000 = 1.096.000 roebel.
Winst als gevolg van inhoudingen: 156.000 roebel.
Winstgevendheid: 156/1096 = 14,23%.
Optimale strategie
Als u staatsobligaties (OFZ) koopt met geld op IIS, neemt de winst toe: u ontvangt zowel inhoudingen als couponinkomsten (obligatie-inkomsten die met een bepaalde frequentie worden betaald).
OFZ is het financiƫle instrument met het laagste risico. Ze worden niet belast tenzij u ze van tevoren verkoopt. Daarom houden beleggers ze aan tot de vervaldatum, wanneer de obligatie wordt terugbetaald tegen de oorspronkelijke kostprijs..
Hoe IIS te sluiten
Om te sluiten, moet u drie stappen nemen:
- Verkoop effecten met IMS of maak ze over naar een effectenrekening.
- Schrijf een verklaring aan de makelaar ā hoe de aanvraag correct in te vullen en wat erin moet worden vermeld, zullen ze vertellen in de ondersteuningsdienst van het bedrijf.
- Wacht tot het sluit.
De makelaar neemt zelf contact op met de belastingdienst, controleert op welke privileges u recht heeft, houdt belasting in. Aan het einde wordt het geld overgemaakt naar de rekening die in de aanvraag is aangegeven.
Vergelijkbare artikelen
-
Hoe kun je geld verliezen op de aandelenmarkt?
Hoe kunt u geld verliezen op de aandelenmarkt Als een belegger niet weet wat hij doet, wordt de aandelenmarkt een gevaarlijke plek voor hem. Hier zijn een paarā¦
-
Wat niet moet worden gedaan bij een marktdaling De aandelenmarkt is volatiel en het is moeilijk om haar toekomstig gedrag te voorspellen. Zelfs de meest optimistische investeerderā¦
-
Robo-adviseurs (robo-adviseur) ā een programma gebaseerd op speciale wiskundige algoritmen die de aandelenmarkt evalueren enā¦
Beste lezer, ik heb een vraag over het artikel āAlles over IIS: hoe krijg je tot 52.000 roebel van de staatā. Hoe kan ik in aanmerking komen voor dit bedrag en wat zijn de voorwaarden? Is er een specifieke procedure die ik moet volgen? Ik zou graag meer details willen weten, zodat ik hier gebruik van kan maken. Alvast bedankt voor uw hulp!
Kan je me alsjeblieft uitleggen wat de context is van het krijgen van 52.000 roebel van de staat in relatie tot IIS? Informatie over hoe dit mogelijk is en welke stappen hiervoor genomen moeten worden, zou zeer nuttig zijn. Dank je wel!